Az offshore számlák használatáról már mindenki hallott, ám kevesen tudják, hogy pontosan hogyan is alkalmazzák őket.

A titkos számlák alkalmazása lényegében úgy működik, mintha számtalan malacperselynek lenne egyetlen kollektív rejtekhelye, mondjuk egy hatalmas szekrény, amelyet nagyon ritkán ellenőriznek. Általában olyan személyek hozzák a pénzzel teli malacperselyüket ebbe a szekrénybe, akik valami oknál fogva el szeretnék rejteni a vagyonukat.

Kevesen tudják, de számos olyan koncepció létezik, mely elemi szinten segíti a kormányzatokat bizonyos diplomáciai vagy hadi műveletekben, amelyekhez elengedhetetlen az offshore bankolás. Például a terrorizmus ellen folytatott globális harcban szinte kivétel nélkül ilyen titkos számlákról kerülnek átutalásra azok az összegek, amelyek a helyi felkelőket − például a Kurdokat − támogatják a nagyobb, ellenséges csapatok ellen.

A folyósítás mind a támogatónak, mind pedig a kedvezményezett fél számára is veszélyekkel járhat, ezáltal bevett szokás az offshore használata. Az Egyesült Államok titkosszolgálatától kezdve, Európán át egészen Ázsiáig.

Azonban a versenyszférában is esetenként indokolt a tulajdonosi körhöz tartozó vagyon egy részének eltitkolása, hiszen ezáltal a versenytársak kevésbé tudják megbecsülni, hogy kinek milyen tartalékai vannak. Így egyfajta üzleti és stratégiai titok részét is képezheti az offshore bankolás.

Amikor a titkolózás nemcsak a pénzek meglétére vonatkozik, hanem arra is, hogy milyen tevékenységnek köszönhetően kerültek az offshore-számlára. Magyarán, itt sem maga az offshore lehetősége az, amely törvényt sért, hanem az oda eljuttatott pénzeknek a megszerzésének a folyamata. Az adóelkerülés miatt, vagy az eleve elsikkasztott vagyonok elhelyezése a leggyakoribb példája ennek.

Azonban akkor is kínos magyarázkodás lehet a vége, ha az elhelyezett pénzek legitim adásvételi tranzakciókból kerültek a számlára, azonban maga a lebonyolító cég kereskedelmi tevékenysége tiltott. Az európai vagy nyugati illegális fegyverkereskedők például előszeretettel használnak ilyen számlákat, amikor különböző afrikai vagy arab országokkal bizniszelnek.

Természetesen végül az is elég kínos, amikor egy állami tisztséget betöltő személy, ne adj' Isten egy korábbi jegybank elnök erkölcstelennek tartja, ha valaki elkerüli az adók befizetését, miközben évtizedek óta offshore-számlákon parkoltatja a vagyonát.

(Guardian)